ANAF a încasat 2,5 milioane lei de la un contribuabil din topul celor 10 persoane cu averi mari care nu şi-a declarat venitul

‘O persoană din grupul PFAM a achitat 2,5 milioane de lei, reprezentând impozit pe venituri suplimentare nedeclarate şi penalităţi de întârziere şi dobânzi’, se menţionează în comunicatul ANAF:

Potrivit instituţiei, în acest an au fost finalizate verificările fiscale în cazul primelor 10 persoane din grupul PFAM care este format din 336 de persoane, asupra cărora se fac analize şi verificări privind riscurile fiscale şi se aplică programe de conformare.

‘Aşa cum ANAF a informat în noiembrie 2015, în urma acestor verificări efectuate de Direcţia Generală Control Venituri Persoane Fizice, în cazul primelor 10 persoane din grupul PFAM, pentru veniturile din anul 2011, au fost identificate venituri nedeclarate de 86.948.321 lei’, se mai arată în comunicatul ANAF.

Conform instituţiei de stat, verificările fiscale prealabile documentare (VFPD), din cadrul programului de asigurare a conformării fiscale a persoanelor fizice cu averi mari (PFAM – peste 20 de milioane de euro/persoană), au fost declanşate efectiv în anul 2013. În 2014, au fost declanşate verificări fiscale la persoanele fizice pentru care s-a constatat cu ocazia VFPD îndeplinirea condiţiilor legale privind diferenţa semnificativă între veniturile estimate pe baza situaţiei fiscale personale şi cele declarate organelor fiscale.

‘Aceste verificări au prezentat un grad ridicat de complexitate, generat de următoarele aspecte: au fost analizate operaţiunile desfăşurate prin peste 480 de conturi bancare (peste 100.000 de tranzacţii) transmise de instituţiile de credit, în principal, pe format hârtie, fapt care a necesitat prelucrarea manuală a acestora; au fost verificate operaţiuni desfăşurate de persoanele fizice cu peste 120 de societăţi comerciale (peste 10.000 de operaţiuni); au fost prelucrate informaţii privind deţinerile patrimoniale primite de la peste 100 de autorităţi ale administraţiei publice locale (servicii de impozite şi taxe locale), iar mare parte dintre activităţile şi tranzacţiile verificate presupun analize complexe – activităţi investiţionale diverse, tranzacţii cu instrumente financiare pe pieţele interne şi internaţionale, tranzacţii disimulate sau artificiale, multiple operaţiuni cu numerar, inclusiv de valori semnificative, pentru care au fost prezentate informaţii neclare, insuficiente sau contradictorii (aspect datorat reticenţei contribuabililor de a furniza astfel de informaţii)’, se mai arată în comunicatul ANAF.