Cât a plătit statul pentru firmele care nu și-au achitat creditele din IMM Invest. Rata de neplată e încă mică  

În perioada 2020-2024, FNGCIMM a acordat în cadrul programului IMM INVEST (și a subprogramelor sale), un număr total de 81.041 de garanții, aferente unui număr echivalent de credite. Valoarea totală a garanțiilor înregistrează 58,23 de miliarde de lei, iar finanțările susținute se ridică la 67,86 de miliarde de lei, arată FNGCIMM.

Situația sintetică a acordărilor pe toate componentele IMM INVEST, o regasiti in tabelul de mai jos:

La un total de 81.041 de garanții acordate pe tot programul IMM INVEST, au fost executate în favoarea instituțiilor finanțatoare,  2.156 de garanții, în valoare de 979.486.510 lei. Astfel, rezultă un grad de default de 2,65% din punct de vedere numeric și de 1,68%, ca procent valoric.

În cadrul programului IMM Invest Plus, numărul garanțiilor acordate de stat a 16.779 în valoare de 15,86 de miliarde de lei, care au susținut credite în valoare de 17,64 de miliarde de lei. Dintre acestea 10.693 de garanții au fost rambursate, 238 de garanții au fost executate și plătite la cererea finanțatorilor, iar 5.848 în valoare de 1.368.218.778 de lei, se află încă în sold.

Conform datelor BNR, la finalul lunii iunie 2025, rata NPL la nivelul întregului sistem bancar era de aproximativ 2,8%, ușor în creștere față de anul anterior, dar semnificativ sub pragurile de alertă și mult sub nivelurile istorice înregistrate în perioadele de criză financiară.

”În contrast, portofoliul de credite garantate în cadrul programului IMM INVEST a înregistrat un grad de default mai redus comparativ cu media sistemului bancar, chiar și după intrarea în perioada de rambursare integrală a creditelor, la care s-au adăugat costurile accesorii, ca urmare a expirării schemelor de ajutor de stat. Acest nivel reflectă atât criteriile stricte de eligibilitate aplicate la momentul acordării finanțărilor, cât și mecanismellor de partajare a riscului între stat și sistemul bancar”, spun reprezentanții FNGCIMM.

Traseul plății garanțiilor de stat. ANAF are sarcina recuperatorului de credite neachitate

Practic, băncile au finanțat IMM în perioade economice dificile cu 67,86 de miliarde de lei, în baza garanției FNGCIMM de 58,23 de miliarde de lei. Din total, statul prin FNGCIMM a trebuit să ramburseze băncilor garanții de aproximativ un miliard de lei, în contul creditelor nemairambursate de companii.

Analiza comparativă evidențiază faptul că programul IMM INVEST a avut o performanță superioară din perspectiva riscului de credit, în condițiile în care a fost accesat de IMM-uri aflate într‑un context economic excepțional, dar care au beneficiat de garanții de stat.

”Practic, în timp ce rata de default la nivelul sistemului bancar reflectă întreaga gamă de segmente de debitori și produse de credit, rezultatele programului IMM INVEST demonstrează că instrumentele de garantare bine calibrate pot susține finanțarea economiei reale fără a genera riscuri sistemice, confirmând rolul fondurilor de garantare ca element de stabilitate și disciplină financiară”, spun reprezentanții FNGCIMM.

În sinteză, toate programele guvernamentale au în comun  următoarele etape de plată garanții și recuperare a creanțelor rezultate:

Finațatorul transmite la Fond cererea de plată, după producerea riscului de credit și inițierea procedurilor de executare a debitorului/terților garanți. Fondul soluționează cererea de plată, în concordanță cu prevederile convenționale, și emite decizie de aprobare/respingere a cererii de plată, care se comunică finanțatorului și Ministerului de Finanțe;

În cazul emiterii deciziei de aprobare a cererii de plată, Ministerul Finanțelor efectuează plata în contul finanțatorului; După primirea de la MF a dovezii efectuării plății, FNGCIMM notifică debitorul cu privire la debitul rezultat din plata garanției, aceasta devenind creanță bugetară;

După efectuarea comunicării către debitor, dosarul este remis ANAF, întrucat creanţele rezultate din plata garanţiilor de stat acordate şi plătite instituţiei de credit în cadrul programelor sunt asimilate creanţelor bugetare a căror colectare şi recuperare se efectuează de către organele fiscale competente ale Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, conform procedurii reglementate de Legea nr. 207/2015, cu modificările şi completările ulterioare, care se aplică în mod corespunzător.

Sumele recuperate de către organele fiscale competente ale Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, proporţional cu procentul de garantare, în limita creanţei rezultate din valoarea de executare a garanţiei de stat, se fac venit la bugetul de stat.